企業型DC (企業型確定拠出年金) って何？

企業型DCとは？これまでの企業年金との違い

企業型DCの特徴

企業が拠出する金額が事前に決められ、その運用成果によって将来の受取額が決まる仕組み。
従業員が運用方法を選択するため、自分で資産を増やす責任がある。

従来の企業年金との違い

確定給付型（DB：Defined Benefit）：
企業が将来の給付額を保証し、その額に基づいて運用を行う。

確定拠出型（DC：Defined Contribution）：
拠出額は決まっているが、運用結果に応じて受取額が変動する。

	確定給付型 (DB)	確定拠出型 (DC)
給付の確定方式	将来の給付額が確定	拠出額が確定
拠出時	企業が計画的に運用資金を積み立てる	一定額を企業が拠出
運用結果	運用結果に関わらず定額給付	従業員が運用結果を直接受ける
運用責任	企業	従業員
リスク負担	企業がリスクを負う	従業員がリスクを負う

企業型DCの運用者の平均利回り

日本の企業型DCの平均利回りは、以下のようなデータが多いです：

• 1〜2%程度が平均的
• 運用スキルや商品選択次第では、3%以上を目指すことも可能

利回りが低い背景：

• 元本保証型商品の選択が多い
• リスク許容度の低い運用が主流

積立額の将来価値の計算

積立額の将来価値を計算する公式：

例：毎月2万円ずつ35年積み立て、利回り3%での結果

• P = 毎月の積立額 = 2万円
• r = 月利 　　　 　= 3% ÷ 12ヶ月  = 0.25%
• n = 総積立回数 　= 35年 × 12ヶ月 = 420ヶ月

公式に当てはめると・・・
将来の積立金額は 約1,483万円 になります。

おすすめの金融商品3パターン

元本保証型

特徴：

元本が確保されるためリスクはほぼゼロ。
ただし利回りは低い。

例：

• 定期預金型商品
• 保険会社の運用型保険
• 国債を活用するタイプ

3%程度の利回りを目指す商品

特徴：

バランス型でリスクとリターンのバランスを取る。

例：

• 国内外のインデックスファンド (TOPIX、S&P500など)
• 債券と株式を組み合わせたバランスファンド
• 投資信託の「セミアクティブ型」

ハイリスク商品

特徴：

価格変動が大きいが、高い利回りを狙える。

例：

• 新興国株式ファンド
• テーマ型ファンド (AI、再生エネルギーなど)
• コモディティファンド (金、原油など)

毎月2万の積立だと、どのくらいの節税になる？

条件：

• 年間の積立額　2万円 × 12ヶ月 = 24万円
• 全額が所得控除対象

所得税と住民税の節税額を計算：

[所得税]
所得税率を仮に20%とすると → 24万円 × 20% = 4.8万円

[住民税]
住民税率を仮に10%とすると → 24万円 × 10% = 2.4万円

合計で 年間 7.2万円 の節税効果が見込めます。

まとめ

企業型DCは節税効果と運用成果を組み合わせた強力な制度ですが、自分のリスク許容度や目的に合った商品選択が重要です。
運用や節税のシミュレーションを活用して賢く利用しましょう！